|
3.1.Правовые особенности создания и функционирования платежной системы на пластиковых картах. На сегодняшний день самым перспективным карточным продуктом является смарт - карта, преимущества данной технологии для банков, в общем, и для Российских банков в частности, упоминались выше. Одной из крупных платежных систем функционирующих в Росси на смарт - картах, является система “СБ Кард”, разрабатываемая Сберегательным банком. Ее принципы основаны на технологиях фирмы U.E.P.S., являющихся одним из лидеров в данной отрасли. Стандарты U.E.P.S. поддерживаются крупнейшей платежной системой VISA, что говорит о перспективности данного направления. Рассмотрим основные проблемы основания и функционирования платежных систем на смарт технологиях. После определения технических параметров своей системы, выбора поставщиков оборудования и программного обеспечения, банку необходимо разработать нормативные документы и положения по платежной системе. Одной особенностью использования платежных систем заключаются в отсутствии сложившихся правовых норм, регулирующих их деятельность. Если рассматривать платежную систему с правовой точки, то отношения между ее участниками строятся на договорной основе. Договора, регулирующие отношения между участниками системы прямо не предусмотрен действующим ГК. Но п1 ст1: ”Основные начала гражданского законодательства”, предусматривает свободу договора. Таким образом, не смотря на отсутствие какого- либо Федерального законодательства и исходя из общего смысла ст. 434 ГК:” Если стороны договорились заключить договор в определенной форме, он считается заключенным после придания условной формы, хотя бы законом, для договоров данного вида такая форма не требовалась.” Для функционирования платежной системы необходимы следующие положения и договора:
Договор между банком и клиентом, использующим пластиковую карту в качестве платежного средства, должен предусматривать:
Действующий ГК признает существование такого понятия, как обычай делового оборота ст. 5. п.1. Это предоставляет банкам огромные полномочия по внедрению новых видов услуг. При составлении выше названных договоров банк должен основываясь на понятии аналогии права, т.е. в зависимости от услуг предоставляемых с помощью пластиковой карты банк должен обращаться к правовым нормам, регламентирующим сходные услуги. Так договор между клиентом и банком на обслуживание пластиковых карт должен в первую очередь составляться на основе договора банковского счета, а договор на выдачу кредитной карты должен содержать обязательные условия кредитного договора. Проблема определения безналичных денег с правовой точки зрения, не решена окончательно юристами. Появление новых носителей безналичных денег определяет новые грани в этих проблемах и требует внимания со стороны правоведов. 3.2. Способы проведения расчетов. Организация взаиморасчетов между участниками важный момент при формировании платежной системы. От нее завесит как надежность всей системы, так и оперативность платежей. Схема организации взаиморасчетов между банками-участниками карточной платежной системы, построенной на основе смарт - карт может осуществляться несколькими методами. Приведем пример иерархической схемы взаиморасчетов используемой в системе КБ КАРД. На рис. 3.1. изображена упрощенная схема много банковской карточной платежной системы, построенной по строго иерархическому принципу. Вершиной системы является Расчетный Банк платежной системы, в котором Головные Филиалы банков-участников имеют корреспондентские счета, предназначенные для проведения взаиморасчетов по операциям с карточками. Каждый из Головных Филиалов, в свою очередь, является расчетным банком для своих Филиалов, которые также имеют соответствующие корреспондентские счета в Головном Филиале для проведения взаиморасчетов. ![]() Рис. 3.1. АРМ автоматизированное рабочие место. Таким образом, устанавливается следующее правило: единый Расчетный Банк системы проводит взаиморасчеты только между Головными Филиалами банков по сводным суммам взаимных обязательств, а каждый из Головных Филиалов проводит взаиморасчеты между своими Филиалами. При такой схеме АРМ МБР (межбанковские расчеты) устанавливается в Филиалах банков, где находятся серверы участников КБ КАРД, в Головных Филиалах банков (независимо от того - есть ли карточная система в Головном Филиале или нет), а также в Расчетном банке системы. Информационный поток между АРМ МБР имеет иерархический древовидный характер: каждый филиал имеет одну связь с вышестоящим Головным Филиалом, каждый Головной Филиал имеет одну связь с Расчетным Банком платежной системы. При этом в Головных Филиалах на вышестоящий уровень уходят только те транзакции, которые не относятся к Филиалам - эмитентам данного банка. В результате обработки транзакций, прошедших через Расчетный Банк, средствами АРМ МБР производится расчет чистой позиции участников системы взаиморасчетов - Головных Филиалов и формируются платежные документы, на основании которых выполняется проводки по корреспондентским счетам. После исполнения таких проводок в Головные Филиалы по двум каналам направляется информация о произошедшем расчете:
После того, как Головные Филиалы получают уведомления об оплате, в них средствами АРМ МБР также производится расчет чистой позиции участников системы взаиморасчетов своего уровня - Филиалов банков и формируются платежные документы, на основании которых выполняется проводки по их корреспондентским счетам. После исполнения проводок в Филиалы, также по двум каналам, направляется информация о произошедшем расчете. В Филиалах банков поступившая информация обрабатывается на АРМ МБР по аналогии с вышестоящими уровнями системы, однако, вычисления чистой позиции и формирования документов по взаиморасчетам не производится: поступающие сверху уведомления об оплате транзакций преобразуются в дебетовые и кредитовые уведомления, которые заносятся в журналы операционного дня системы управления платежной системы. На рис.3.2 изображена упрощенная схема многобанковской карточной платежной системы, построенной по комбинированному принципу: Головные Филиалы банков-участников карточной платежной системы выполняют функции расчетных банков для своих Филиалов по аналогии с предыдущей схемой, а взаиморасчеты между Головными Филиалами производятся напрямую, например, через корреспондентские счета в Центральном Банке с использованием платежных поручений. ![]() Рис. 3.2. При такой схеме АРМ МБР устанавливается в Филиалах банков, где находятся серверы участников КБ КАРД, а также в Головных Филиалах банков (независимо от того - есть ли карточная система в Головном Филиале или нет). Информационный поток между АРМ МБР Филиалов и Головными филиалами имеет иерархический характер: каждый Филиал имеет одну связь с вышестоящим Головным Филиалом. Связь между Головными Филиалами банков строится по принципу “каждый с каждым”. В результате обработки транзакций, прошедших по перекрестным связям между Головными Филиалами, средствами АРМ МБР производится построение платежных поручений, на основании которых выполняется взаиморасчет верхнего уровня системы. АРМ МБР также производит расчет чистой позиции нижестоящих участников системы взаиморасчетов - Филиалов банков, и формирует платежные документы, на основании которых выполняется внутренние проводки по корреспондентским счетам. Совместная работа Головных Филиалов и Филиалов строится по аналогии с предыдущей схемой. В частном случае, взаиморасчеты всех банков-участников карточной платежной системы могут строиться по принципу “каждый с каждым”. Схема организации взаимодействия банков при этом аналогична схеме взаимодействия Головных Филиалов по предыдущей схеме, АРМ МБР каждого банка обеспечивает процедуры обмена сообщениями с другими банками, строит платежные поручения (или требования), однако никаких операций по взаиморасчетам между нижестоящими участниками не выполняет, поскольку нижестоящие участники отсутствуют. Для того чтобы не быть голословными приведем краткое пояснение к структуре АРМ МБР. (см рис. 3.3.) Основными функциональными компонентами АРМ являются:
![]() Рис. 3.3. Ключевыми понятиями АРМ МБР являются “участник взаиморасчетов”, “таблица маршрутизация финансовых сообщений” и “глобальный идентификатор участника расчетов”.
В частном случае, участник взаиморасчетов может не быть эквайрером (эмитентом) КБ КАРД.
Каждый уровень иерархической системы межбанковских расчетов имеет собственные списки участников взаиморасчетов и таблицы маршрутизации. Например, участниками взаиморасчетов в Расчетном банке платежной системы являются Головные Филиалы банков. Таблица маршрутизации Расчетного банка закрепляет за каждым Головным Филиалом список всех его участников (Филиалов). Участниками взаиморасчетов Головных Филиалов являются, с одной стороны, собственно Филиалы и, с другой стороны - Расчетный банк. Бухгалтерский учет в коммерческом банке операций по банковским картам ведется на счетах второго порядка согласно приказа ЦБ РФ от 18.06.97 N 02-263 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И ДОПОЛНЕНИЙ И ИЗМЕНЕНИЙ К ПЛАНУ СЧЕТОВ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ". К счетам второго порядка открываются лицевые счета исходя из количества карт. Организация взаиморасчетов между участниками важный момент при формировании платежной системы. В систему расчетов входит: организация расчетов на межбанковском уровне; межфилиальном уровне; внутрибанковском; организация непосредственно обслуживания пластиковых карт. Организация расчетов в платежных системах на пластиковых картах имеет свои особенности, особенно это, становится заметно на современном этапе. Сегодня, когда платежные системы банков переходят на работу в реальном времени, постепенно отказываясь от пакетной обработки данных, системы с использованием пластиковых карт идут в обратном направлении. Самые перспективные системы на смарт - картах позволяют проводить платежные транзакции в режиме off-line, что позволяет значительно повысить экономическую эффективность функционирования платежных систем. И очевидно, что эта тенденция сохранится при обслуживании пластиковыми картами розничного товарооборота, на который приходится основная масса платежных транзакций, как в количественном, так и в суммовом выражении. 1 Бломштейн Г.Д. Саммерс. Б.Д. Банковское дело и платежная система. М., 1995. С. 2. 2 Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. М.: Финстатинформ, 1994. С.4. 3 Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. М., 1992. С.107-110. 4 Роде Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма. М.: Финансы и статистика, 1986. С. 215. 5 Кредит и обращение денег в сфере безналичного оборота / Под ред. Ц.М. Хайтиной. Саратов, 1971. С. 3. 6 Косой А.М. Управление безналичным платежным оборотом. М.: Финансы, 1978. С. 11. 7 Шварц Г.А. Безналичный оборот и кредит в СССР. М.: Госфиниздат, 1963. С.49. 8 Ван ден Берг П. Операционная и финансовая структура платежной системы. М., 1995. С. 19. 9 Там же. С. 20. 10 Там же. С. 22. 11 Бломштейн Г.Д. Саммерс. Б.Д. Банковское дело и платежная система. М., 1995. С. 17. 12 Деньги и кредит - 1990 №2 с 36. 13 Пол Пенроуз Электронные деньги и отмывание денег //Банковские технологии №1, 1996г. 14 Гражданское право Росси. Курс лекций. М., 1997. с.415 15 Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации. Письмо Центрального банка Российской Федерации от 9 июля 1992 года №14. 16 Статьи 28, 30 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ. 17 М.П. Березина Построение платежных систем за рубежом //Банковское дело, 1997, №8 с.35 18 Банковские технологии, №4, 1997г. 19 А. Жданов Стандартизация карточных технологий в России // Банковские технологии №3 1996 20 Мир карточек 1998г. №2 |
![]() | Расчеты для системы охранного телевидения (сот) | ![]() | Форфейтинг это покупка долга, выраженного в оборотном документе, таком как переводной или простой вексель у кредитора на безоборотной основе Форфетирование один из альтернативных подходов к финансированию международной торговли, представляющий собой покупку экспортных требований... |
![]() | О порядке экспертизы, утверждении и хранении аттестационных материалов для проведения Аттестационный материал для проведения экзамена по выбору ученика составляет экзаменующий учитель, руководствуясь примерными вопросами... | ![]() | План заседаний Совета шноу «Искатель» на 2011-2012 учебный год Знакомство с банком тем, предлагаемых школьниками для написания исследовательского проекта |
![]() | Роль методики оценки эффективности инвестиционных проектов в формировании системы проектного финансирования России па обьективные экономико-математические расчеты, и, во-вторых, в сильнейшей зависимости качества расчетов от качества используемой... | ![]() | Инструкция для организаторов проведения единого государственного экзамена в Краснодарском крае Общие положения Инструкция предназначена для организаторов проведения егэ в пунктах проведения экзамена (далее ппэ) в период государственной (итоговой)... |
![]() | Создание единой системы для охлаждения, замораживания и кондиционирования на холодильниках Описана система холодоснабжения холодильника, предназначенная для хранения продукции и кондиционирования воздуха. В состав системы... | ![]() | Положение об аттестационной комиссии моу гимназии №88 для проведения государственной (итоговой) аттестации выпускников IX и XI (XII) классов Для проведения государственной (итоговой) аттестации выпускников общеобразовательного учреждения создаются аттестационные (экзаменационные)... |
![]() | Урок химии, биологии и физики Цель проведения конкурса: повышение профессионализма преподавателей и учителей через распространение передового опыта организации... | ![]() | Фильтр восстановления кодовых сигналов Все нижеследующие расчеты выполняются в качестве примера для кабеля кг 3 75-60-150 длиной 5 км для цифрового фильтра чд при интервале... |
![]() | Областное совещание работников образования «Законодательное обеспечение системы образования в условиях модернизации» Дата проведения «Модернизация муниципальных систем образования – основа модернизации региональной системы образования» |